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Comment établir votre plan de trésorerie prévisionnel pour 2024

Comment établir une trésorerie prévisionnelle ?

Alors que 2024 démarre, les entreprises sont déjà en plein travail. Après le bilan de l’année passée, il est temps de fixer les objectifs pour la nouvelle année et d’aborder un sujet essentiel : la trésorerie. Bien gérer sa trésorerie, c’est sécuriser l’avenir de son entreprise et prendre des décisions réfléchies.

La trésorerie réelle représente ce que l’entreprise possède actuellement, tandis que la trésorerie prévisionnelle est une projection de ce qu’elle pourrait avoir dans le futur. Cette dernière est essentielle, car elle donne une vision claire des besoins financiers à venir et des opportunités d’investissement.

Mais comment établir un plan de trésorerie prévisionnel fiable et utile pour votre entreprise ? Dans cet article, nous vous expliquons les éléments à prendre en compte, l’utilité d’un plan de trésorerie et les outils pour faciliter sa mise en place, notamment avec l’aide d’incwo.

Différence entre la trésorerie réelle et la trésorerie prévisionnelle

La gestion de la trésorerie est un aspect important de la gestion financière d’une entreprise. La trésorerie est l’ensemble des fonds disponibles en liquidité ou équivalent à un moment donné. Elle inclut l’argent disponible en caisse, les comptes bancaires, les placements à court terme et les valeurs mobilières négociables.

Cependant, la trésorerie n’est pas statique, elle évolue en fonction des entrées et sorties d’argent. C’est pourquoi il est important de distinguer la trésorerie réelle, qui reflète les mouvements d’argent effectifs, de la trésorerie prévisionnelle, qui anticipe les mouvements d’argent à venir.

La trésorerie prévisionnelle est donc une estimation de la trésorerie future de l’entreprise. Elle permet de planifier et d’anticiper les besoins de financement ou les surplus de trésorerie à venir.

La différence entre ces deux notions est essentielle pour une gestion saine de la trésorerie de l’entreprise. En effet, une trésorerie prévisionnelle bien élaborée permet d’anticiper les éventuels besoins de financement et de réagir en conséquence pour éviter les difficultés financières.

Les éléments à prendre en compte dans le plan de trésorerie prévisionnelle

Le plan de trésorerie prévisionnelle est généralement établi sur une période de 12 mois. Il détaille l’ensemble des flux prévisionnels, mois par mois. De façon à connaître le solde de trésorerie disponible à la fin de chaque mois.

Pour établir une trésorerie prévisionnelle, il est essentiel de prendre en compte plusieurs éléments. Tout oubli pourrait perturber les soldes de fin de mois et causer des projections erronées de la situation financière de l’entreprise. 

Les flux de trésorerie entrants

Tout d’abord, les flux de trésorerie entrants doivent être identifiés et répertoriés de manière exhaustive. Il s’agit de :

  • Recettes de vente de produits ou de services
  • Financements perçus
  • Aides et remboursement
  • Remboursement de TVA, etc.

Lorsque vous établissez votre plan de trésorerie, il est important d’ajouter vos recettes au moment où vous les encaissez. Cela implique de tenir compte des délais de paiement, qui peuvent causer des décalages de trésorerie.

Si vous avez des encaissements réguliers, vous pouvez facilement reporter le montant dans les colonnes correspondantes en fonction de la fréquence. En revanche, pour les encaissements non-récurrents, il est nécessaire d’estimer les ventes en se basant sur les chiffres de l’année précédente ou les devis envoyés et en considérant le délai de règlement moyen réel de vos clients. Enfin, si vous prévoyez de recevoir des financements tels qu’un prêt bancaire, des subventions ou une levée de fonds, vous devez les ajouter dans la colonne du mois correspondant de votre plan de trésorerie.

Les flux de trésorerie sortants

Les flux de trésorerie sortants doivent être également recensés. Il s’agit ici de :

  • Factures fournisseurs
  • Salaires et charges sociales
  • Dépenses d’exploitation
  • Remboursements d’emprunts et frais bancaire
  • Impôts et taxes, etc.

Comme pour les recettes, les dépenses doivent être imputées au moment de leur décaissement. Cela nécessite de prendre en compte les délais de règlement négociés avec les fournisseurs. Les charges fixes, comme les loyers ou es salaires par exemple, sont prévisibles et peuvent être projetées facilement dans le tableau de trésorerie. Les charges variables sont plus difficiles à prévoir, mais si vous avez des données historiques, vous pouvez aisément définir un montant moyen mensuel.

Pour établir un plan de trésorerie prévisionnelle efficace, il faut tenir compte de tous les éléments qui peuvent impacter la trésorerie de l’entreprise. Cela permet d’éviter les déséquilibres et d’assurer une gestion saine et efficace de la trésorerie.

Quelle est l’utilité d’un plan de trésorerie prévisionnel ?

La création d’un plan de trésorerie prévisionnel est essentielle pour les entreprises. Ce document permet de s’assurer que l’entreprise dispose de la capacité nécessaire pour faire face à ses dépenses prévues dans les mois à venir. Il permet également d’évaluer l’aptitude de l’entreprise à financer sa croissance et à investir ou innover. Grâce à ce plan, les entreprises peuvent anticiper les périodes creuses, notamment en cas d’activité saisonnière, et planifier les actions nécessaires pour maintenir une trésorerie saine. Il s’agit donc d’un outil d’aide à la décision qui permet aux entreprises d’anticiper et de visualiser leurs liquidités disponibles plusieurs mois à l’avance. Il leur permet d’adapter leur gestion et de réagir rapidement en cas de solde de trésorerie négatif dans un futur plus ou moins proche.

Comment utiliser le plan de trésorerie prévisionnel pour piloter son entreprise ?

Le plan de trésorerie prévisionnel est un outil précieux pour piloter votre entreprise. Le suivi de votre solde de trésorerie est un indicateur clé de la santé financière de votre entreprise.

  • Un solde négatif signifie que vous ne disposez pas des liquidités nécessaires pour payer vos factures.
  • Un solde proche de zéro est un signal d’alarme et nécessite un suivi rigoureux.
  • Une trésorerie positive offre une marge de manœuvre pour investir et développer votre entreprise.

En suivant régulièrement votre solde de trésorerie, vous pouvez anticiper les difficultés financières et agir en conséquence.

De plus, analyser les écarts entre les prévisions budgétaires et les résultats réels est essentiel. Cela permet d’identifier les points forts, les faiblesses et les opportunités de croissance.

bonnes pratiques pour améliorer sa trésorerie

Les outils pour faciliter l’établissement d’une trésorerie prévisionnelle

Bien que les tableurs Excel soient largement utilisés pour l’établissement d’un plan de trésorerie prévisionnelle, ils présentent certaines limites. En effet, ces outils peuvent rapidement devenir complexes et peu adaptés à la gestion quotidienne de la trésorerie d’une entreprise. De plus, leur utilisation nécessite une maîtrise avancée des fonctions et des formules, ainsi qu’un travail manuel important pour la mise à jour régulière des données.

C’est pourquoi, les logiciels de gestion de trésorerie peuvent s’avérer être une solution plus efficace et pratique. Ils permettent une gestion automatisée et centralisée de l’ensemble des flux financiers de l’entreprise. Ils offrent également une visualisation en temps réel des soldes et des prévisions. Ces logiciels proposent également des fonctionnalités avancées, telles que la simulation de scénarios et la génération de rapports personnalisés.

De plus, les logiciels de gestion sont souvent interfacés avec les éléments comptables et bancaires de l’entreprise. Cette synchronisation permet une gestion facilitée de la trésorerie avec des données centralisées et un traitement automatisé. Ainsi, le risque d’erreurs de saisie ou de manipulation de données est réduit. Cette intégration est un atout majeur pour la fiabilité des informations financières de l’entreprise.

Faites confiance à incwo pour établir votre trésorerie prévisionnelle

Avec l’application « Trésorerie prévisionnelle » d’incwo, anticipez votre trésorerie en temps réel. Accédez à un tableau de bord pour visualiser l’évolution de votre trésorerie prévisionnelle et suivez-la en fonction de vos échéances de règlement.

tableau de plan de trésorerie prévisonnelle

Les flux financiers prévisionnels sont pris en compte automatiquement et les flux sont recalculés chaque nuit pour une mise à jour constante. Testez différents scénarios pour prendre en compte des éléments de gestion complémentaires tels que les devis envoyés ou les affaires en fonction du pourcentage de confiance déterminé.

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